Аренда помещений у физического лица
2016-01-26
Здравстсвуйте! ООО в лице директора арендует помещение у физического лица (у себя же). ООО на ОСН — розничная продажа алкоголем. Арендная плата 2 тыс в месяц. на момент заключения договора внесена предоплата за весь срок договора. (5 лет). договор заключен с 19 мая 2015 года.
Фирма зарегистрирована от этого же числа. бухгалтерская деятельность отсутствовала совсем. Никакая отчетность не сдавалась, и никаких платежей не было.
вопрос:
1) с договора аренды я так понимаю мне теперь надо удержать НДФЛ и перечислить — (120 тыс — 5 лет — 15600)
2) НДС с аренды нужно платить и оформлять декларацию?
Ответы на вопрос
Здравствуйте.
1)Так как в аренду сдается нежилое помещение, то ФЛ должно стать ИП, чтобы на постоянной основе заниматься этим видом деятельности. ИП может перейти на УСН с объектом «Доходы» и заплатить 6%, а не 13%.
2) Так как аренду вам оказывает ФЛ или ИП на УСН, то они не являются плательщиками НДС. Что касается аренды, то предприятию не нужно оформлять никакой декларации по НДС, так как ваше ООО не является налоговым агентом по НДС с аренды.
Чтобы ответить войдите на сайт или зарегистрируйтесь
3-НДФЛ онлайн
detector